سجل الشيكات هو مستند يتم فيه تحديد تواريخ الدفع وأرقام الشيكات ومبالغ الدفع وأسماء المدفوع لأمره لجميع مدفوعات الشيكات. يتم استخدام التقرير لتحديد المدفوعات الدقيقة المضمنة في تشغيل الشيك ؛ على هذا النحو ، يعتبر جزءًا ضروريًا من عملية الحسابات الدائنة. يمكن أيضًا استخدام التقرير كجزء من عملية التسوية البنكية ، لتحديد الشيكات الصادرة التي لم تتم تسوية البنك بعد ، وكذلك تسوية البنود.
يوجد سجل شيك منفصل لكل حساب جاري. على سبيل المثال ، يتم إنشاء سجل شيك واحد لمدفوعات الشيكات التي تتم من حساب التشغيل ، بينما يتم استخدام سجل شيكات منفصل لمدفوعات الشيكات التي تتم من حساب كشوف المرتبات.
يقدم السجل المعلومات مرتبة حسب رقم الشيك. قد يكون من الممكن أيضًا فرز التقرير حسب اسم المورد ، والذي يمكن استخدامه بعد ذلك لتحديد حجم وتكرار المدفوعات لموردين معينين.
سجل الشيكات هو تنسيق تقرير قياسي ، وبالتالي فهو متاح في أي حزمة برامج محاسبة. تتطلب بعض حزم البرامج تشغيل هذا التقرير كجزء من عملية طباعة الشيكات.
شروط مماثلة
يسمى سجل الشيكات أيضًا مجلة المدفوعات النقدية.
