مجلة الصرف النقدي هي سجل مفصل للمدفوعات النقدية التي تقوم بها الشركة. تُفصِّل دفتر اليومية عند إجراء الشيكات وأنواع المدفوعات الأخرى ، بالإضافة إلى المبالغ المدفوعة ، وأسماء المستلمين ، والحسابات المشحونة. هذه المجلة هي وثيقة مصدر جيدة لتتبع التفاصيل المتعلقة بالمدفوعات الفردية. يتم تلخيص المعلومات الواردة في دفتر اليومية للمدفوعات النقدية بشكل دوري وإرسالها إلى دفتر الأستاذ العام.
