غسيل الأموال هو عملية التعتيم على أصول النقود التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة ، بحيث تبدو مشروعة. باستخدام غسيل الأموال ، يمكن للمرء تجنب مخاطر تخصيص الأموال من قبل الحكومة. المفهوم الأساسي وراء مخططات غسيل الأموال هو تحويل الأموال التي يتم الحصول عليها بشكل غير قانوني إلى كيان مختلف ، عادة في بلد آخر ، ثم تحويله إلى أصول قانونية. تعمل العملية بشكل أفضل عندما يتم تحويل النقد من خلال سلسلة من الكيانات الأخرى في بلدان متعددة ، مما يزيد من صعوبة التأكد من أصولها. بمجرد تحويل الأموال النقدية من خلال الحسابات المصرفية لعدد كافٍ من المؤسسات ، يتم استثمارها في كيان شرعي تمامًا ، مثل مطعم أو مبنى مكاتب أو مزرعة أو منشأة تصنيع.
تتضمن أفضل مخططات غسيل الأموال تحويل الأموال من خلال العديد من الأشخاص ، مما يجعل الأمر أكثر صعوبة على أي شخص لربط الأموال التي حصل عليها أحد الأطراف على أنها الأموال التي يحتفظ بها الآن شخص آخر. يكمن الخطر الذي يواجهه مبييض الأموال في أن أحد هذه الأطراف سوف يهرب بالنقود ، لذلك يُسمح بالرسوم أو العمولات الباهظة عند انتقال الأموال من خلال الكيانات المختلفة التي تقوم بغسل الأموال.
الخطوات الأساسية في نظام غسيل الأموال هي كما يلي:
التنسيب في مؤسسة مالية. يتم إيداع النقد في حسابات مصرفية. قد يكون هذا صعبًا ، حيث يتعين على البنوك إخطار الحكومة بالودائع النقدية الكبيرة. وفقًا لذلك ، يتم عمل الودائع بمبالغ صغيرة وغير منتظمة الحجم ، باستخدام مجموعة متنوعة من الحسابات في بنوك مختلفة. أيضًا ، قد يتم رشوة مسؤولي البنوك لعدم الإبلاغ عن هذه الودائع النقدية.
حركة النقد. بمجرد الإيداع ، يتم تحويل الأموال النقدية بمبالغ مختلفة إلى العديد من الحسابات الأخرى في البنوك في العديد من البلدان الأخرى ، بقصد جعل متابعة التحويلات صعبة قدر الإمكان. أمثلة على الطرق التي تتم بها هذه الحركة النقدية هي:
المصرفية السرية. هناك أنظمة "مصرفية سرية" غير موثقة في بعض البلدان لا تبلغ الحكومة بمعاملاتها. يتم تحويل الأموال داخل وخارج هذه الأنظمة المصرفية.
شركات وهمية. يتم إنشاء شركات وهمية تقدم سلعًا وخدمات مزيفة مقابل المال. وبمجرد استلامها ، تصبح هذه النقود ملكًا للشركة الصورية ، والتي من المحتمل أن تكون تحت سيطرة المالك النقدي الأصلي أو الشريك.
الأعمال المشروعة. يتم ضخ النقد في أعمال مشروعة من خلال الحصول على فاتورة الشركة للحصول على إيرادات إضافية ودفعها نقدًا مغسولًا.
تحويل النقد. بمجرد إخفاء أصول النقد بشكل كافٍ ، يتم استخدامه لشراء الأصول ، والتي تتراوح من السلع إلى العقارات. هذا يمثل النسخة "النظيفة" من النقود - لا يمكن تتبعها ، ويبدو أنها شرعية.
يمكن أن تكون عمليات غسيل الأموال معقدة للغاية ، وتتطلب خدمات المحامين والمصرفيين والمحاسبين لتحلم باستمرار بخطط جديدة لغسيل الأموال وتتبع تدفق الأموال.
