عقد السندات هو العقد المرتبط بالسند. تتضمن شروط عقد السندات وصفًا لميزات السند ، والقيود المفروضة على المُصدر ، والإجراءات التي سيتم تشغيلها إذا فشل المُصدر في سداد المدفوعات في الوقت المناسب. وبالتالي ، من المرجح أن يتضمن المشروع التعريفي البنود التالية:
غرض. تنص الاتفاقية على سبب إصدار السندات.
سعر الفائدة. هذا هو سعر الفائدة المذكور على وجه السند.
حساب الفائدة. هذا وصف للصيغة المستخدمة لحساب مقدار الفائدة الواجب دفعها.
مواعيد الدفع. التواريخ التي سيتم فيها سداد مدفوعات الفائدة لحملة السندات.
تاريخ النضج. تاريخ استحقاق السند ، عندما يتم دفع المبلغ الاسمي للسند لحاملي السندات.
ميزات الاتصال. يوضح هذا حقوق المُصدر في إعادة شراء السندات قبل تاريخ الاستحقاق.
ميزات التحويل. هذا شرح للظروف التي يمكن بموجبها تحويل السندات إلى مخزون مشترك للمصدر ، وبأي تحويل متعدد.
العهود. هذه قائمة بالعهود التي سيخضع لها المُصدر عندما تكون السندات معلقة ، وكيفية احتساب التعهدات.
إجراءات عدم الدفع. يمكن أن يشمل ذلك عددًا من الإجراءات المحتملة ، مثل زيادة معدل الفائدة ، أو إنشاء التزام فائدة تراكمي ، أو تسريع تاريخ استحقاق السند.
عقد السندات هو المستند القانوني الأساسي الذي يشير إليه مُصدر السندات والمستثمرون عندما يكون هناك نزاع بشأن السندات.
