تمويل

الفرق بين رصيد دفتر الأستاذ والرصيد المتاح

رصيد دفتر الأستاذ والرصيد المتاح عبارة عن مصطلحات يستخدمها البنك للوضع النقدي لحساب جار. رصيد دفتر الأستاذ هو الرصيد المتاح اعتبارًا من بداية اليوم. يمكن تحديد الرصيد المتاح بطريقتين مختلفتين ؛ هم انهم:

  • رصيد دفتر الأستاذ ، زائد أو ناقص أي نشاط لاحق خلال اليوم ؛ في الأساس ، هو الرصيد النهائي في أي وقت خلال اليوم ؛ أو

  • رصيد دفتر الأستاذ ، مطروحًا منه أي شيكات مودعة ولكن لم يتم إتاحتها بعد لاستخدام صاحب الحساب ، بالإضافة إلى الاعتمادات الأخرى التي لم يتم ترحيلها إلى الحساب بعد.

التعريف الأخير هو الأكثر استخداما. وبالتالي ، في معظم الحالات ، يكون الاختلاف الأساسي بين رصيد دفتر الأستاذ والرصيد المتاح هو الشيكات التي أودعتها الشركة أو الفرد في حسابه ، ولكن البنك لم يتيحها للاستخدام بعد. سبب هذا التأخير هو أنه يجب أن يدفع البنك أولاً من قبل بنك الكيان الذي أصدر الشيك. بمجرد تحويل الأموال النقدية ، سيتم توفير الأموال لصاحب الحساب.

قد تقوم البنوك بتأخير إتاحة هذه الأموال النقدية لصاحب الحساب ، وبالتالي كسب فائدة على الأموال النقدية المحتجزة.