الرصيد لكل بنك هو الرصيد النقدي الختامي الذي يظهر في كشف حساب بنكي. ستقوم الشركة بإجراء تعديل الإدخالات على رصيد دفتر النقدية الخاص بها لتسوية الفرق بين رصيدها الخاص والرصيد لكل بنك. ومن أمثلة هذه التعديلات تسجيل رسوم معالجة الشيكات والسحب على المكشوف من البنوك.
