عندما يتلقى البنك إيداعًا بالشيكات من المستفيد ، فإنه سيقيد حساب المدفوع له بالأموال التي تمثلها الشيكات. ومع ذلك ، فإن البنك لم يستلم النقود حقًا بعد ، لأنه لا يزال يتعين عليه جمع الأموال من بنك الطرف الدافع. حتى يقوم البنك بتجميع الأموال ، فإنه يكون معرضًا لخطر حدوث حالة تدفق نقدي سلبي إذا كان المدفوع لأمره يستخدم النقد الذي تلقاه للتو.
لتجنب هذه المخاطر ، يقوم البنك بترحيل مبلغ الإيداع بتاريخ استحقاق بعد يوم واحد أو أكثر من تاريخ الكتاب. تاريخ القيمة هذا هو التاريخ المفترض لاستلام البنك للنقدية. بمجرد الوصول إلى تاريخ القيمة ، يكون للمدفوع له استخدام الأموال. يمكن تصنيف تاريخ القيمة من قبل البنك على أنه تعويم ليوم واحد أو 2 + يوم أو مصطلح مشابه. قد يتمكن عميل بنك أكبر من التفاوض على الفترة الزمنية قبل الوصول إلى تاريخ القيمة.
